各公司、部室：

按照学校2014年预算精神，结合后勤集团发展规划及实际情况，为了做好后勤集团2014年财务预算工作，加强预算控制管理，提高资金的使用效率，现将2014年财务预算编制有关事项通知如下：

一、预算编制原则：必须坚持“符合集团发展战略、支持集团中心工作、突出年度工作重点；开源节流、量入为出、厉行节约；合理配置资源、加强项目核算、体现绩效管理；有步骤、有计划的实现企业积累”的原则，在优先保证完成目标任务的前提下编制预算。各公司组织下属各单位（部门、项目组）全面研究、认真梳理各项目收支，充分讨论，不得遗漏瞒报；不得编制赤字预算；财务部严格按照财务预算进行管理，原则上不允许列支预算外支出费用。

二、预算编制工作要求：

1、各公司要高度重视2014年财务预算工作，加强领导、精心组织。预算编制实行总经理负责制，总经理要对预算数字的真实性、准确性、完整性负责。各部门要配合财务部按照要求认真编制财务预算，财务部要认真审核、汇总编制2014年财务预算，经充分讨论、集团分管领导审签无误后报集团财务部。

2、本年预算严格执行人力成本激励机制方案，加强项目核算和绩效考核，按项目、按季度科学、精细编制2014年财务预算。

3、收入支出预算编制要求：强化项目管理，详细列出公司每项收入，按照公司所属单位或项目编制收入预算，尽可能细化核算单位。按项目合理、有效的安排使用资金，减少“三公”经费等管理费用支出，加大生产销售环节的投入，加强原材料采购控制，细化支出项目和内容，项目收支要匹配对应。各公司列支的设备购置和低值易耗品购置更新需要附有明细表，表中要注明购置的部门、名称、数量、单价等内容；人员成本支出预算需提供人员名单及薪资标准，并按集团人力成本激励机制方案对2014年人员成本进行控制(公司、项目全成本核算后利润，本着“多劳多得、集团、公司、个人共享成果”的原则，原则上对利润进行如下分配：60%用于公司发展积累，40%可用于公司奖金福利支出)。

4、校拨契约化经费支出编制要求：严格按照契约化协议要求的内容编制支出预算，合理安排、有效使用资金，加大服务项目、基础设施及设备等投入。

三、时间安排：

请各公司将预算表及文字说明签字盖章后连同电子版与3月10日前报集团财务部。

联系电话： 88494263    88493642

联 系 人：  张丽娟      李国伟  

附件：2014年集团预算编制表格。

注：汇总表由财务部门填列，附表由各部门（单位）填列，部门收入支出表中没有收入的部门要详细填写支出内容。

  后勤产业集团

                                        2014年2月22日